José Ramón López, asesor fiscal: "Si tus padres te van a ayudar a comprar una vivienda, haz esto para no perder dinero"
La transmisión de dinero o bienes entre familiares sigue siendo un terreno complicado que genera muchas dudas y quebraderos de cabeza en España. El impuesto de sucesiones y el de donaciones, aunque parecidos, responden a situaciones distintas y no siempre queda claro cuándo aplica cada uno. Ambos buscan gravar el traspaso de patrimonio dentro de la familia, y al depender de cada comunidad autónoma, las reglas cambian según el lugar, lo que hace que muchos se pierdan entre normas, plazos y bonificaciones.
El impuesto de sucesiones se activa cuando una persona fallece y deja sus bienes a sus familiares, mientras que el de donaciones grava lo que se entrega en vida. En teoría es fácil de entender, pero en la práctica las cosas se complican. Las diferencias entre territorios, los requisitos formales y la falta de información hacen que muchas familias terminen pagando más de lo que esperaban o corran el riesgo de sanciones sin querer. Lo que en principio era un gesto de ayuda puede convertirse en un problema fiscal inesperado.
Este lío fiscal se nota especialmente cuando los hijos necesitan apoyo económico de sus padres para dar pasos importantes, como comprarse su primera vivienda. Con los precios del alquiler y de la vivienda disparados, estas ayudas se han vuelto casi imprescindibles. Sin embargo, surge la pregunta de siempre: ¿cuándo es una ayuda y cuándo se convierte en una donación que el Estado grava? Es un debate que refleja no solo la complejidad de la ley, sino también la realidad de muchas familias que intentan salir adelante en un contexto económico difícil.
Así es cómo debes comprar un piso con la ayuda de tus padres
José Ramón López Martínez, asesor financiero conocido en redes sociales como "Tu Blog Fiscal", expone las ventajas y los beneficios de los que puede sacar partido a la hora de pedirle dinero a tu padre para contribuir a la hora de adquirir una residencia en propiedad. "Si necesitas ayuda de tus padres para comprarte una vivienda, haz esto porque si no, vas a perder dinero", comienza explicando el profesional. Esta afirmación se sustenta en los privilegios fiscales que conceden las instituciones los contribuyentes, en gran parte del territorio español, por la efectuación de esta práctica.
"Si tus padres te quieren dar, y voy a poner este ejemplo para que veas el impacto, 60.000 euros para que tú te puedas comprar tu vivienda habitual, lo que vas a pagar tú es el impuesto sobre donaciones por recibir este dinero", comenta. De esta manera, el experto se apoya en las bonificaciones fiscales aparentes en muchas comunidades autónomas, por ejemplo, Cataluña, donde el profesional pone el siguiente supuesto "Unos padres le donan 60.000 euros, que es el máximo en este caso, para que su hijo se pueda comprar su primera vivienda habitual. Estos 60.000 euros van a tener una reducción del 95%", confirma.
Es por eso que en el balance final, tan solo se abonará un 5% en términos de tributación con las ayudas estatales que confirma el asesor. "Por tanto, de pagar 3.000 euros en el impuesto sobre donaciones, se te va a quedar en 150 euros", detalla. En relación a los porcentajes normales del impuesto de donaciones, la diferencia es cuanto menos notable y es por eso que este movimiento se posiciona como el modelo a seguir de todas las familias que van a efectuar esta transmisión de capital para la compra de vivienda.
¿Cómo se comprende esta bonificación a nivel fiscal?
No obstante, López Martínez se plantea como es viable a nivel fiscal este porcentaje. "Hay muchos otros aspectos que hay que tener en cuenta, pero si nos quedamos solamente con optimización fiscal, si tú no aprovechas estos, por ejemplo, 60.000 euros en vida, lo que va a pasar es que los vas a terminar heredando y vas a pagar ese 5% en el impuesto sobre sucesiones", aclara. De este modo, es una manera de avanzar este trámite para que pueda ser disfrutado en vida. "Por tanto, aquí la clave es aprovechar ese beneficio para obtener, para adquirir tu primera vivienda habitual", concluye. Al mismo tiempo, indica que es la "mejor opción" para llevar a cabo la compra.