Налоговый вычет за обучение и лечение в 2025 году: как вернуть свои деньги через «Госуслуги» или ФНС
В условиях роста стоимости образования и медицинских услуг социальный налоговый вычет становится важным инструментом поддержки семей и граждан России. Право на возврат части затрат на обучение и лечение значительно облегчает финансовую нагрузку и помогает эффективнее планировать личный бюджет.
В 2025 году механизм получения налогового вычета остаётся удобным и прозрачным, а современные цифровые сервисы, такие как портал «Госуслуги» и личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС), существенно упрощают процесс подачи документов. Разберём подробно, кто может рассчитывать на социальный налоговый вычет, какие документы потребуются и как правильно оформить заявление.
Что такое социальный налоговый вычет?
Социальный налоговый вычет — это уменьшение налоговой базы по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) на сумму фактически понесённых расходов на социально значимые нужды: обучение и лечение. В результате налогоплательщик может вернуть до 13% от потраченной суммы, что фактически является возвратом части уплаченного налога.
Важно отметить, что вычет действует только для налоговых резидентов РФ, то есть лиц, фактически проживающих на территории России не менее 183 дней в году, и получающих доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%.
Кто имеет право на вычет?
Право на социальный вычет имеют:
- Налоговые резиденты РФ с официальными доходами, облагаемыми по ставке 13%.
- Лица, понёсшие расходы на собственное обучение или обучение близких родственников — детей, братьев, сестер до 24 лет.
- Лица, оплатившие лечение — своё или родственников, включая затраты на медикаменты и страховые взносы по договорам добровольного медицинского страхования.
Основные условия и ограничения
Образовательное или медицинское учреждение должно иметь действующую лицензию.
Расходы должны быть подтверждены официальными документами: договорами, квитанциями, лицензиями.
Вычет предоставляется только при наличии полной и корректной документации.
Максимальная сумма вычета за обучение в 2025 году — до 120 тысяч рублей на налоговый период (возврат — до 15 600 рублей).
Максимальная сумма вычета за лечение не имеет верхнего предела, но учитываются только подтверждённые расходы.
Как оформить налоговый вычет в 2025 году?
Есть два основных способа.
Через Федеральную налоговую службу (ФНС)
Для этого нужно собрать пакет документов:
- Договор с образовательным или медицинским учреждением.
- Лицензия учреждения.
- Квитанции, чеки, подтверждающие оплату услуг.
- Паспорт и ИНН заявителя.
- При необходимости — справки об оплате.
Заполнить декларацию 3-НДФЛ. Это можно сделать в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС или с помощью специального программного обеспечения.
Подать декларацию и приложить сканы документов онлайн через портал ФНС или лично в отделении налоговой инспекции.
Ожидать проверки и решения. В среднем, налоговая рассматривает заявление до 3 месяцев.
После одобрения вычет будет перечислен на банковский счёт налогоплательщика.
Через работодателя
Этот способ позволяет получать вычет ежемесячно уже в текущем году.
Шаги:
- Собрать все необходимые документы, как при обращении в ФНС.
- Подать в налоговую инспекцию заявление на получение уведомления о праве на вычет.
- Получить уведомление из налоговой.
- Предоставить уведомление и копии документов работодателю.
- Работодатель ежемесячно будет уменьшать НДФЛ с заработной платы, возвращая часть налогов.
Особенности социальных вычетов за обучение
Вычет предоставляется за обучение собственное и родственников: детей, братьев, сестер до 24 лет.
Важно, что форма обучения (очная, заочная) значения не имеет.
Можно получить вычет и за обучение ребёнка за границей, если образовательное учреждение имеет лицензию или официальный статус, а документы об оплате переведены на русский язык и нотариально заверены.
Особенности социальных вычетов за лечение
Вычет распространяется не только на оплату услуг в медицинских учреждениях, но и на покупку медикаментов, а также страховые взносы по добровольному медицинскому страхованию.
Обязательным условием является наличие лицензии у медицинского учреждения.
Документы подтверждения включают договор, квитанции, медицинские справки.
Типичные ошибки и сложности при оформлении:
- Неправильно заполненная декларация 3-НДФЛ.
- Отсутствие полного пакета документов.
- Несвоевременная подача заявления (вылет в срок — до 3 лет после окончания налогового периода).
- Неправильное оформление переведённых документов для обучения за рубежом.
Рекомендуется внимательно изучать требования и, при необходимости, обращаться за помощью к специалистам — налоговым консультантам или в налоговую инспекцию.
Почему стоит воспользоваться налоговым вычетом?
Социальный налоговый вычет — реальный способ сэкономить, особенно при значительных расходах на образование и лечение. В условиях инфляции и роста цен на услуги образование и медицина — одни из наиболее затратных статей бюджета семей.
Возврат 13% от потраченной суммы — это значимая помощь, которая доступна каждому налоговому резиденту России, при выполнении простых условий и правильном оформлении документов.
В 2025 году оформить социальный налоговый вычет за обучение и лечение стало проще благодаря развитию цифровых сервисов. Независимо от того, выберете ли вы подачу через ФНС или через работодателя, важно тщательно подготовить документы и соблюсти все требования.
Внимание к деталям и своевременная подача заявления помогут быстро вернуть часть своих расходов и значительно снизить налоговое бремя.
The post Налоговый вычет за обучение и лечение в 2025 году: как вернуть свои деньги через «Госуслуги» или ФНС appeared first on FTimes.ru - свежие новости России и мира сегодня.